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凯发K8市财政局关于印发凯发K8市市级财政部门和预算单位 资金存放管理实施办法的通知

文章来源:法规处 | 发布日期:2018年05月23日01:50  |  点击数:1082

ZJFC12-2018-0003

 

 

 

凯发K8市财政局文件

 

 

嘉财预执〔201886

                                                                                      

 

凯发K8市财政局关于印发凯发K8市市级财政部门和预算单位

资金存放管理实施办法的通知

 

各县(市、区)人民政府,市级各部门、各单位

《凯发K8市市级财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》已经八届市政府第10次常务会议审议通过,现印发给你们,请结合自身实际,认真贯彻实施。

 

 

 

                                                        凯发K8市财政局

  2018年4月19日

凯发K8市市级财政部门和预算单位资金

存放管理实施办法

 

第一章 总则

 

第一条  为建立健全科学规范、公正透明的财政部门和预算单位资金存放管理机制,防范资金存放安全风险和廉政风险,发挥间隙资金支持经济发展的重要作用,提高资金存放综合效益,根据《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》(财库〔2017〕76号)、《浙江省财政厅关于印发浙江省财政专户资金存放管理实施办法的通知》(浙财预执〔2017〕86号)、《浙江省财政厅关于进一步规范省级行政事业单位公款竞争性存放管理的通知》(浙财预执〔2018〕5号)等有关规定,结合凯发K8实际,特制定本办法。

第二条  本办法适用于市级财政部门和预算单位资金(不包括纳入预算管理的企业)的存放管理

本办法中的财政部门资金主要为财政专户资金,是指市级财政部门为履行公共财政管理职能,按照规定可以开设财政专户进行存储的特定专用资金,包括非税收入资金、社会保险基金、国际金融组织和外国政府贷款及捐款资金、财政代管资金、事业收入资金、偿债准备金、外币专户资金以及专项支出资金。

本办法中的预算单位资金是指市级预算单位取得的上级补助资金、自有资金和代管资金,以及会费、基金、捐赠款等非财政补助资金。

第三条  除国家政策已明确存放银行或涉密等有特殊存放管理要求的资金外,市级财政部门和预算单位新开设或变更存款开户银行应当按照规定采取竞争性方式或集体决策方式选择确定。

市级财政部门和预算单位不得以资金转出开户银行进行定期存款为由,在定期存款银行新开立财政专户或预算单位银行结算账户。

第四条  市级财政部门和预算单位不得采取购买理财产品的方式存放资金。预算单位取得的、纳入部门预算管理的财政补助资金应严格执行盘活财政存量资金有关规定,不得转存定期存款。除粮食风险基金等国务院批准保留的专项支出类财政专户资金、待缴国库非税收入资金、外国政府和国际金融组织贷款及赠款资金外的财政专户资金,进行定期存放的,应当采取竞争性方式。

第五条  除社会保险基金等按照国家规定开展保值增值管理的资金外,定期存款期限一般控制在1年以内(含1年)。

第六条  市级财政部门和预算单位资金存放管理,遵循以下原则:

(一)依法合规。资金存放应当符合法律法规和政策规定,符合廉政建设要求。

(二)公正透明。资金存放银行选择应当公开、公平、公正,程序透明,结果透明,兼顾效率。

(三)安全优先。资金存放应当以确保资金安全为前提,充分评估资金存放银行经营状况,防止出现资金安全风险事件。

(四)科学评估。综合考虑资金安全性、流动性、支持经济发展、资金收益等因素,科学设置资金存放银行评选指标。

(五)权责统一。实施资金存放的单位应当履行资金存放管理的主体责任,组织好资金存放管理工作,保证资金存放平稳有序。

第七条  参与市级财政部门和预算单位资金竞争性存放的银行应符合以下条件:

(一)在凯发K8市本级设有经办机构;

(二)依法开展经营活动,内部管理机制健全,具有较强的风险控制能力,近3年内在经营活动中无重大违法违规记录、未发生金融风险及重大违约事件;

(三)纳入监管评级的银行,人行凯发K8市中心支行上年度综合评价达到B级及以上。不纳入人民银行评级范围的银行不受此条款限制;

(四)截止开标上月末,市级财政部门资金(含市财政局财政专户、市投资基金管理中心资金专户、市政府投资项目财务中心基建专户等资金)的定期存款额占该行存款总量的比重不高于30%。对未组织个人储蓄存款业务的政策性银行不受此条款限制。

第二章  财政专户资金存放管理

 

第八条  报经财政部核准新开设的财政专户以及存量财政专户变更开户银行,原则上委托市公共资源交易中心或市财政部门自行组织通过竞争性方式确定开户银行。有以下情形之一的,可采取集体决策方式选择开户银行:(1)竞争性选择公告发布后,报名响应银行少于3家;(2)发生不可预见紧急情况,竞争性方式所需时间不能满足急需;(3)法律法规规章和有关文件另有规定。

第九条  市财政部门在科学预测资金流量,确保资金正常支付需要的前提下,制定财政专户资金竞争性存放年度计划,经领导班子集体决策批准后实施。

第十条  市级财政专户资金竞争性存放委托市公共资源交易中心具体组织实施,原则上每季度招标一次。每季度第1个月15日前,市财政局与市公共资源交易中心签订委托协议。

第十一条  每季度第1个月底前,市公共资源交易中心通过“凯发K8市公共资源交易中心网”发布邀请银行参与当季竞争性存放的公告,市财政部门在政采云平台同步公告,开始发放招标文件至投标人提交投标文件截止之日不少于10个工作日。公告内容包括招标人名称和地址、招标项目、数量、投标人资格要求、报名方式及需提供材料、报名截止时间、开标时间及地点、获取招标文件的办法等。

第十二条  符合条件的银行应在公告规定时间内参与投标。投标时,应与标书同时提交具备投标资格的说明及相关证明资料。

第十三条  市公共资源交易中心按规定建立5人及以上单数人员组成评标委员会,负责竞争性存放评标工作。评标委员会成员应严格执行回避制度,成员名单在中标结果确定前应当保密。

第十四条  财政专户资金竞争性存放采用综合评分法进行评分。评分指标和评分标准遵循客观、公正、科学的原则设置,原则上包括经营状况、服务水平、利率水平、贡献度等方面指标,其中:利率水平指标的分值权重不得高于综合评分的40%,经济贡献度指标的分值权重不得低于综合评分的30%。

经营状况方面的指标应能反映资金存放银行的资产质量、偿付能力、运营能力、内部控制水平等;服务水平方面的指标应能反映资金存放银行提供支付结算、对账、分账核算、相关业务收费优惠等服务的能力和水平,以及在信息系统建设、以往提供服务履约等方面的情况;利率水平主要指定期存款利率等,应当符合国家利率政策规定;贡献度方面的指标应能反映资金存放银行对本地区经济发展、重点事业等的支持情况。

具体的评分指标与评分规则,由市财政局会同市金融办、人行凯发K8市中心支行、凯发K8银监分局等部门(单位)另行制定。

第十五条  评标结束后,市公共资源交易中心将招标结果在“凯发K8市公共资源交易中心网”进行公告,公告期不少于3个工作日。招标结果公告后无异议的, 市公共资源交易中心向中标银行发出中标通知书。

第十六条  招标结果公告后,市公共资源交易中心应将具体招标结果书面通知市财政局。市财政局与中标银行于收到通知日起的1个月内,按照招标文件和中标银行投标文件确定的事项签订规范的定期存款协议,并完成划款和提供定期存单手续。

 

第三章  预算单位资金存放管理

 

第十七条  市级预算单位新开立或变更银行账户,按照《凯发K8市市级预算单位银行账户管理暂行办法》(嘉财预执〔2017〕472号)执行。

第十八条  市级预算单位应科学测算本单位资金流量,对超出3个月支出需求量部分的间隙资金,作为应定期存款资金(以下简称“应存间隙资金”),严格按规定采取竞争性方式或集体决策方式选择资金存放银行。

第十九条  应存间隙资金超过500万元(含500万元)的,应采取竞争性方式选择资金存放银行。市级预算单位可委托市公共资源交易中心具体组织实施,也可由各主管部门自行组织实施或委托招标代理机构组织实施。

市级预算单位委托市公共资源交易中心实施竞争性存放的,应在每季度第1个月15日前,与市公共资源交易中心签订委托协议。委托起点金额为500万元,并按100万元的整数倍递增。市公共资源交易中心将市级财政部门、预算单位委托的存放资金作为同一标段实施招投标,有关程序参照“第二章 财政专户资金存放管理”执行。

主管部门自行组织或委托招标代理机构组织实施竞争性存放的,应严格按照规范程序进行操作:

(一)统一信息发布网站。在市公共资源交易中心的“凯发K8市公共资源交易中心网”发布邀请银行参与当季竞争性存放的公告。

(二)统一信息发布时限。开始发放招标文件至投标人提交投标文件截止之日不少于10个工作日。招标结果经主管部门主要负责人签字后生效并公告,公告期不少于3个工作日。

(三)规范发布公告格式。招标公告、中标公告、更正公告均统一格式模板(详见“附件1”“附件2”“附件3”),公告内容应包括但不限于格式模板所列内容。

(四)统一采用综合评分法。竞争性存放采用综合评分法进行评分,根据评分结果择优确定中标银行。评分指标和评分标准原则上包括经营状况、服务水平、利率水平、贡献度等方面指标,其中:利率水平指标的分值权重不得高于综合评分的40%,经济贡献度指标的分值权重不得低于综合评分的30%。经营状况指标及经济贡献度指标数据由市财政局向相关部门获取后统一提供。服务水平指标可由各主管部门结合本部门情况合理设置,赋分不超过综合评分的5%。

(五)规范组建评标委员会。组织招标主管部门应按规定建立5人及以上单数人员组成的评标委员会,由部门内部成员和外部专家共同组成,其中部门内部成员不得超过1/3,外部专家可从市公共资源交易中心的评审专家库内抽取。评标委员会成员应严格执行回避制度,成员名单在中标结果确定前应当保密。

第二十条  应存间隙资金不足500万元但超过100万元(含100万元)的,可采用集体决策方式选择资金存放银行。

市级预算单位在采用集体决策方式时,应采用综合评分法对三家以上(含三家)备选银行进行评分,评分指标和评分标准参照第十九条有关规定执行。备选银行的评分情况、会议表决情况和会议决议等内容应当在单位会议纪要中反映,并在单位内部显著位置予以公示。

以集体决策方式选择资金存放银行,对资金存放单位的主要领导干部、分管资金存放业务的领导干部以及相关业务部门负责人应实行回避制度,不得将本单位资金存放在上述人员的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员工作的银行。

第二十一条  通过主管部门自行组织招标或市级预算单位集体决策方式确定存放银行的,招标结果或决策结果应在签订定期存款协议后的5个工作日内,抄送市财政局备案。

第二十二条  应存间隙资金不足100万元的,以活期存款方式存放开户银行。市级预算单位结合本单位活期存款额度情况,可与开户银行签订《协定存款合同》,合理提高利息收入水平。

第二十三条  市级预算单位招标确定的定期存款到期后续存原中标银行的,可不重新组织招投标,但需经主管部门领导班子集体研究决定。

续存原中标银行的定期存款利率应不低于市公共资源交易中心在“凯发K8市公共资源交易中心网”上公布的最近同序列银行同期限的中标最高利率,且预算单位资金在原中标银行最多续存一次。

 

 第四章 管理与监督

 

第二十四条 市级财政部门和预算单位在确定新的资金存放银行时,应要求银行出具廉政承诺书(见“附件4”),承诺不得向资金存放单位及主管部门领导、相关业务部门负责人输送任何利益,不得将资金存放与上述人员在本行的配偶、子女及其配偶以及其他特定关系人的业绩、收入挂钩。

第二十五条  资金存放银行出现以下情形之一的,市级财政部门及预算单位应通知该银行划回存放资金并通报监管机构,由市财政局视情节轻重,商金融监管部门后进行通报、暂停以至取消该银行参与市级财政部门及预算单位资金竞争性存放的资格。

(一)未遵守廉政承诺或在资金存放中存在其他利益输送行为的;

(二)出现资金安全事故或重大违法违规情况或财务恶化的;

(三)监管评级降低,监管部门认为存在较大运营风险的;

(四)存在弄虚作假等严重不正当竞标行为的;

(五)未按照中标协议承诺履行相应的责任和义务的;

(六)未按规定将到期存款本息足额缴入单位账户的;

(七)可能妨碍资金安全的其他情况。

第二十六条 市级财政部门和预算单位应统筹规划资金运行,尽量减少存款到期与实施竞争性存放招投标的间歇期。确因特殊原因存在间歇期的,定期存款到期资金划回财政专户或单位实有资金账户,按协定存款合同(协议)执行,直至竞争性存放结果生效后按竞争性存放中标银行存放。

第二十七条  市级主管部门要切实履行本部门资金存放管理的主体责任,加强对所属单位资金存放的监管指导,并于每季第1个月10日前通过“凯发K8市财政局综合业务平台单位账户账户管理竞争性存款”,向市财政局报送本部门截止上季度末的《凯发K8市市级预算单位资金存放管理情况表》(见“附件5”)。

第二十八条  市公共资源交易中心接受市级财政部门和预算单位委托按本办法实施竞争性存放招标工作,主动接受监管部门的监督检查。

第二十九条  市财政局、市审计局等监管部门在各自职责范围内对市级预算单位资金存放实施监督管理。

市财政局应加强对市级预算单位资金竞争性存放的业务指导和实施情况的监督检查。市审计局等其他监管部门应结合部门预算执行审计等各类审计和专项检查,对市级预算单位资金存放实施监督审计,并对违反本办法规定的行为进行查处;发现银行机构违反本办法规定的,应及时移交市级相关监管部门处理。

第三十条 市级预算单位应积极配合各监督管理部门的监督检查,如实提供资金存放情况,不得以任何理由拖延、拒绝、阻挠、隐瞒;有关银行业金融机构应如实提供受查市级预算单位资金存放及银行账户的资金收付等情况,不得隐瞒。

第三十一条 各监督管理部门在实施监督检查中,发现有违反本办法规定行为的,应督促纠正;发现银行及相关部门(单位)存在利益输送、不作为、乱作为等问题的,通报市银监部门和市纪委、市监委;涉嫌违法违纪的,按规定及时移交有关部门查处和问责。

 

第五章  附则

 

第三十二条 市公共资源交易中心受托实施竞争性存放招标工作所需经费,由市财政专项安排,专款专用。

第三十三条 南湖区、秀洲区和凯发K8经济技术开发区(国际商务区)及其下属预算单位资金存放管理,可参照本办法执行。

第三十四条  本办法未尽事宜,上级政府或财政部门有明确规定的,从其规定执行。

第三十五条  本办法自2018年6月1日起施行。原《凯发K8市人民政府办公室关于印发凯发K8市市级行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法的通知》(嘉政办发〔2015〕79号)中已有规定与本实施办法不一致的,以本实施办法为准。

 

附件:1.招标公告(模版)

2.中标公告(模版)

3.更正公告(模版)

4.廉政承诺书(格式)

5.凯发K8市市级预算单位资金存放管理情况表


附件1

 

(XXXX单位XXXX年第X期资金存放)

招标公告

 

    根据《凯发K8市财政局关于印发凯发K8市市级财政部门和预算单位资金存放管理实施办法的通知》(嘉财预执〔2018〕86号)规定,决定开展资金存放招标工作,欢迎符合条件的银行机构参加投标。

    一、招标项目名称

XXXX单位XXXX年第X期资金存放招标。

    二、招标项目内容

XXXX单位资金  (期限)  定期存款,…… ……。

    三、投标人资格要求

投标人应符合《凯发K8市财政局关于印发凯发K8市市级财政部门和预算单位资金存放管理实施办法的通知》(嘉财预执〔2018〕86号)第七条规定,具备承担招标项目的能力,具体包括:

(一)在凯发K8市区设有经办机构;

(二)依法开展经营活动,内部管理机制健全,具有较强的风险控制能力,近3年内在经营活动中无重大违法违规记录、未发生金融风险及重大违约事件;

(三)纳入监管评级的银行,人行凯发K8市中心支行上年度综合评价达到B级及以上。不纳入人民银行评级范围的银行不受此条款限制

(四)截止开标上月末,市级财政部门资金(含市财政局财政专户、市投资基金管理中心资金专户、市政府投资项目财务中心基建专户等资金)的定期存款额占该行存款总量的比重不高于30%的。对未组织个人储蓄存款业务的政策性银行不受此条款限制。

(五)……

    四、招标文件获取时间、方式及地址

(一)招标文件获取时间:(注明日期及时点)

(二)招标文件获取方式及地址:(可以是直接在指定网址下载招标文件或者指定地点现场领取)

    五、投标报名时间、地点及需提供材料等

(注明日期及时点)

    六、投标起止时间、地点及有关要求

(注明日期及时点,详细地点等)

    七、开标时间及地点

(注明日期及时点,详细地点)

    八、联系方式

(注明联系人姓名、电话、传真及地址等信息)


附件2

 

(资金存放招标项目名称)中标公告

 

一、招标人名称

 

二、招标项目名称

XXXX单位XXXX年第X期资金存放招标

三、招标公告发布日期

 

四、定标日期

 

五、中标结果

(包括资金存放期限、中标银行、中标利率等信息)

 

六、联系方式

 

七、其他事项

 

 

 


附件3

 

(资金存放招标项目名称) 更正公告

 

一、招标人名称

 

二、招标项目名称

XXXX单位XXXX年第X期资金存放招标

三、原招标公告发布日期

 

四、更正理由

 

五、更正事项

 

六、联系方式

 

 

 

 

 

 

 

附件4

廉政承诺书

 

        部门(单位):

    根据《凯发K8市财政局关于印发凯发K8市市级财政部门和预算单位资金存放管理实施办法的通知》(嘉财预执〔2018〕86号)相关规定,现就本行参加贵单位     年第   期资金竞争性存放作出如下承诺:

    1.不向贵部门(单位)负责资金存放管理的领导及相关人员进行利益输送;

2.不将资金存放与贵部门(单位)负责资金存放管理的领导及相关人员在本行的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员的业绩、收入、晋升等利益挂钩;

3.各主管部门自行组织或委托招标代理机构组织实施资金竞争性存放的,严格执行利益回避制度,贵部门(单位)负责资金竞争性存放相关人员的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员为本行工作人员的,不参与资金竞争性存放工作;

    4.不发生除上述行为之外的其他任何利益输送行为。

未遵守以上承诺的,本行自愿接受财政部门通报和处理,承担相应的一切后果。

 

                                            银行(公章)

                                              


 

附件5

凯发K8市级部门公款竞争性存放季度报表

_________年_____季度


单位:万元

序号

主管部门

单位

期末账户   存款余额

期末应存   间隙资金

期末定期   存款余额


本年度竞争性存放累计金额

本年度竞争性存放次数(次)

备注

其中:竞争性方式

其中:

集体决策方式

























































































注:①通常情况下,“期末定期存款余额=竞争性方式+集体决策方式”,如不相等,请备注说明原因;

    ②“期末应存间隙资金”指预算单位超出3个月支出需求量可定期存款的间隙资金。“期末应存间隙资金”与“期末定期存款余额”差额部分,请备注中说明。

 


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  主动公开

  抄送:浙江省财政厅、中国人民银行凯发K8市中心支行、中国银行业监督管理委员会凯发K8监管分局。

  凯发K8市财政局办公室                     2018年4月19日印发


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